Credit Management: Gestione del credito, Credit Policy e valutazione del rischio

Per le piccole e medie imprese, se un cliente non paga in tempo, gli effetti possono essere catastrofici. Il flusso di cassa è fondamentale in ogni azienda. Una buona gestione del credito ha a che fare con una buona salute dell’azienda.

Gestire al meglio il credito commerciale significa essere in grado di creare un reale valore, impostando metodi e strumenti di monitoraggio mirati. Il tutto per garantire i flussi finanziari aziendali previsti, riducendo al minimo i problemi di insolvenza e i ritardi di pagamento. Il corso di credit management fornisce un modello di lavoro ed alcuni strumenti pratici per rendere l’attività di gestione del credito un reale punto di forza e permette di gestire con efficacia e sicurezza il problema del rischio crediti.

Obiettivi del corso

• Comprendere il ruolo del Credit Manager
• Saper costruire un Credit Policy
• Valutare il rischio crediti
• Gestire affidamenti, incassi e recupero del credito
• Fornire strumenti di gestione per la funzione di Credit Manager
• Conoscere gli strumenti di protezione del credito commerciale
• Conoscere gli strumenti di protezione del credito commerciale
• Caso valutazione del rischio del credito

A chi è rivolto: Imprenditori e manager di piccole e medie imprese – Responsabili commerciali – Responsabili amministrativi, finanza e controllo

Programma del corso

• Il credito clienti e la sua rilevanza nella gestione aziendale – La struttura produttiva Italiana e la dimensione delle imprese – Overview del credito nel Sistema Paese Italia e nell’UE – Vantaggi e svantaggi dei diversi mezzi di pagamento – Le vendite e il rischio commerciale – Il ritardo negli incassi: l’incidenza del credito sui risultati aziendali – Il costo della gestione del credito – Esempio: quanti mesi di ricavi occorrono per recuperare una perdita su crediti?
• Cenni sulle disposizioni Legislative relative alla lotta contro i ritardi di pagamento nelle transazioni commerciali – Clausole a protezione delle condizioni generali di vendita – Disposizioni legislative relative ai ritardi di pagamento
• Credit Manager – Ruolo e responsabilità – Obiettivi, componenti ed attività della funzione – Posizionamento nell’organizzazione aziendale
• Credit policy – Finalità e modalità della Credit Policy – Definire i processi per accelerare gli incassi e prevenire i rischi: processo all’ordine,  di fatturazione, di contabilizzazione incassi,  di gestione delle controversie col cliente – Definire i processi di recupero crediti e contenzioso: cenni sulle procedure legali
• Valutare il rischio cliente – Lo scoring e il rating – Cenni sullo Z-score di Altman – Cenni sullo scoring e rating – L’analisi di bilancio come base di valutazione quantitativa e qualitativa – Analisi finanziaria, per indici e per flussi – Il Capitale Circolante Netto Commerciale (C.C.N.C.) – I giorni del ciclo del circolante – Legame tra EBITDA, Working Capital e Operational Cash Flow – Analisi del cash flow
• Coordinare le informazioni disponibili per valutare il rischio perdita – Fonti esterne – Fonti interne – Lo storico clienti – Black list
• Il credito come investimento aziendale – Obiettivi commerciali e rischio cliente – Monitorare l’esposizione: indicatori e punti di controllo – Fattori che vincolano le scelte di esposizione
• La gestione dei fidi – I dati da esaminare per l’affidamento dei clienti – Calcolare un “massimale operativo”, compatibile con una serie di parametri rapportati al rischio – I livelli di autorizzazione ed i livelli di autonomia
• Gestire efficacemente il recupero dei crediti – Analizzare le cause dei ritardi: individuare le situazioni a rischio – Distinguere tra ritardi innocui e ritardi di rischio – Segmentare le posizioni in relazione al rischio – Definire le fasi e i tempi del processo di sollecito – Monitorare i tempi di processo e i risultati
• Il tableau de bord della funzione crediti – Caratteristiche essenziali di un report – Monitorare il risultato – Analizzare il risultato – Scegliere gli indicatori
• Sistemi di protezione del credito – Garanzie reali e personali a fronte dei crediti – Factoring – Assicurazione sul credito – Accantonamento al fondo svalutazione crediti: aspetti gestionali e fiscali